Obliczanie limitu gotówki - szybko i bez problemów!

12 października 2011 r. Przez rosyjski bank centralnyopublikowano dekret o transakcjach gotówkowych, zgodnie z którym od 2012 r. podmioty gospodarcze o dowolnej formie organizacyjno-prawnej są zobowiązane do samodzielnego obliczenia limitu kasjera. A jeśli wcześniej w tej sprawie firma mogłaby polegać wyłącznie na banku centralnym, teraz konieczne będzie wywieranie sił i samodzielne podejmowanie decyzji. Odnosi się to do indywidualnych przedsiębiorców, którzy muszą teraz prowadzić rejestr wszystkich transakcji gotówkowych, zwracając uwagę na istniejące ograniczenia bilansu gotówki. Jednak nie spiesz się, aby zdenerwować się i zdenerwować, obliczając limity gotówki i przestrzegając dyscypliny pieniężnej - nie jest to takie trudne!

Limit gotówki to kwota gotówkifundusze, które zgodnie z prawem mogą być przechowywane w kasie przedsiębiorstwa, a nie przekazywane do banku. Głównym zadaniem każdego przedsiębiorstwa jest po prostu wybrać optymalny limit dla siebie, a następnie na czas, aby przekazać nadwyżkę gotówki. Zgodnie z prawem nie ma ścisłych zasad obliczania salda salda gotówkowego, dlatego można wybrać dowolny okres, za który środki zostały otrzymane. Najczęściej, aby uniknąć niepotrzebnego bólu głowy z niedoborem lub nadwyżką pieniędzy, spróbuj ustalić wysoki indeks salda gotówkowego. Jednocześnie należy zauważyć, że gotówka przekraczająca limit musi być zdeponowana w banku przynajmniej raz w tygodniu. Wyjątki są tylko dla odległych regionów Rosji, w których nie ma ani jednego banku. Dla nich okres wynosi 14 dni roboczych.

Algorytm do obliczania limitu gotówkowego

1. Wybieramy okres czasu, za który w rzeczywistości będziemy obliczać przepływy pieniężne. Zgodnie z przepisami, nie może on przekraczać 92 dni roboczych.

2. Obliczanie limitu kasjera odbywa się według formuły elementarnej:

"Limit gotówki" = "przychód pieniężny" / "liczba dni w okresie obliczeniowym" * "liczba dni między wypłatami gotówkowymi".

3. Przestrzegamy dyscypliny pieniężnej i wszystko będzie w porządku!

Rozważmy przykład obliczenia limitu gotówki

1. W pierwszym przypadku przedsiębiorstwo ma dochód. Załóżmy, że Gift LLC sprzedaje oryginalne prezenty na każdą okazję. Jeżeli w okresie sprawozdawczym wybrali w trzecim kwartale 2011 roku na 71 dni, przychody w wysokości 500 000 rubli, a sklep daje gotówkę w każdy piątek, a następnie według wzoru: LC = 500 000/71 * 5 = 35 211 rubli.

2. Ale co, jeśli przedsiębiorstwo nie ma wpływów pieniężnych? W tym przypadku zamiast liczby dni między zrzeczeniami formuła wykorzystuje liczbę dni roboczych, które upływają między wezwaniami do banku w celu otrzymania gotówki. Na przykład LLC "Mleko Wsi" jest zaangażowane w zakup produktów mlecznych od rolników i mieszkańców wsi. Załóżmy, że kierownictwo firmy zdecydowało się podjąć w październiku 2012 roku, kiedy zakupy były najbardziej intensywne. Niech kasjer otrzymuje gotówkę raz na 3 dni, aw październiku 20 dni roboczych. Następnie, jeśli zarobki z OOO Rural Milk wyniosłyby w tym okresie 300 000 rubli, obliczenie limitu gotówki będzie wyglądać następująco: LC = 300 000/20 * 3 = 60 000 rubli.

</ p>